آموزش مدیر مالی از حسابداری تا تصمیم سازی حرفه ای
دوره آموزش مدیر مالی یک مسیر تخصصی و پروژه‌محور برای افرادی است که می‌خواهند از سطح حسابداری عملیاتی عبور کرده و وارد حوزه تحلیل مالی، بودجه‌ریزی، مدیریت نقدینگی، کنترل عملکرد، تصمیم‌سازی و مدیریت مالی سازمان شوند.
در این دوره، هنرجو یاد می‌گیرد چگونه صورت‌های مالی را فقط تهیه نکند، بلکه آنها را تحلیل کرده و از اطلاعات مالی برای تصمیم‌گیری استفاده کند. بررسی سودآوری، جریان نقد، سرمایه در گردش، بودجه، انحرافات، هزینه‌ها، سرمایه‌گذاری و ریسک مالی بخش مهمی از آموزش است.
روش کلاس به‌صورت کاربردی طراحی شده است؛ یعنی در کنار مفاهیم مدیریتی، هنرجو با صورت‌های مالی، فایل‌های بودجه، گزارش‌های مدیریتی، داشبوردهای مالی و سناریوهای واقعی شرکت‌ها کار می‌کند تا بتواند در نقش یک مدیر مالی حرفه‌ای تصمیم‌های قابل دفاع و مبتنی بر داده اتخاذ کند.
مدیریت مالی ترکیبی از حسابداری، تحلیل، برنامه‌ریزی و مدیریت است. مدیر مالی باید بتواند اطلاعات واحد حسابداری را به گزارش‌هایی تبدیل کند که برای مدیرعامل، هیئت‌مدیره و مدیران عملیاتی قابل استفاده باشند.
مسیر یادگیری مدیریت مالی در کلاس
| مرحله | مباحث اصلی | مهارت نهایی |
|---|---|---|
| پایه | صورت‌های مالی و ساختار حساب‌ها | درک وضعیت مالی شرکت |
| تحلیل | نسبت‌های مالی و جریان نقد | تشخیص نقاط قوت و ضعف |
| برنامه‌ریزی | بودجه و پیش‌بینی | طراحی برنامه مالی |
| کنترل | انحرافات و شاخص‌های عملکرد | کنترل عملکرد سازمان |
| تصمیم‌گیری | سرمایه‌گذاری، تأمین مالی و ریسک | پیشنهاد تصمیم مدیریتی |
| مدیریت | گزارش هیئت‌مدیره و تیم مالی | مدیریت واحد مالی |
آموزش وظایف مدیر مالی در شرکت
شناخت مسئولیت های اصلی واحد مالی
- نظارت بر حسابداری و گزارشگری مالی
- کنترل نقدینگی
- برنامه‌ریزی بودجه
- تحلیل عملکرد
- کنترل هزینه‌ها
- مدیریت سرمایه در گردش
- مدیریت ریسک مالی
- بررسی سرمایه‌گذاری‌ها
- مدیریت ارتباط با بانک‌ها
- آماده‌سازی گزارش‌های مدیریتی
تفاوت مدیر مالی با حسابدار
حسابدار بیشتر روی ثبت، طبقه‌بندی و تهیه اطلاعات مالی تمرکز دارد، اما مدیر مالی باید از همین اطلاعات برای برنامه‌ریزی، کنترل و تصمیم‌گیری استفاده کند.
آموزش ساختار واحد مالی و حسابداری
تقسیم مسئولیت در تیم مالی
- حسابداری مالی
- حسابداری فروش
- حسابداری خرید
- خزانه‌داری
- حقوق و دستمزد
- حسابداری انبار
- حسابداری بهای تمام‌شده
- مالیات
- بودجه و تحلیل مالی
مدیر مالی نباید تمام کارها را شخصاً انجام دهد
یکی از مهارت‌های مدیریتی، طراحی ساختار مناسب و تفکیک مسئولیت‌هاست تا هم سرعت عملیات افزایش پیدا کند و هم کنترل داخلی حفظ شود.
آموزش خواندن صورت های مالی برای مدیر مالی
تحلیل ترازنامه
- وجه نقد
- حساب‌های دریافتنی
- موجودی کالا
- دارایی ثابت
- بدهی کوتاه‌مدت
- تسهیلات
- حقوق مالکانه
ترازنامه فقط یک گزارش پایان سال نیست
مدیر مالی از ساختار ترازنامه برای بررسی نقدینگی، بدهی، سرمایه در گردش و توان مالی شرکت استفاده می‌کند.
آموزش تحلیل صورت سود و زیان
بررسی سودآوری کسب و کار
- فروش
- بهای تمام‌شده
- سود ناخالص
- هزینه‌های عملیاتی
- سود عملیاتی
- هزینه مالی
- سود قبل از مالیات
- سود خالص
افزایش فروش همیشه به معنی افزایش سود نیست
اگر حاشیه سود کاهش پیدا کند یا هزینه‌های عملیاتی سریع‌تر از فروش رشد کنند، افزایش درآمد ممکن است بهبود واقعی در سودآوری ایجاد نکند.
آموزش صورت جریان وجوه نقد
جریان نقد یکی از مهم‌ترین موضوعات برای مدیر مالی است. شرکت ممکن است در صورت سود و زیان سودآور باشد اما هم‌زمان با مشکل نقدینگی روبه‌رو شود.
بررسی سه بخش جریان نقد
- فعالیت‌های عملیاتی
- فعالیت‌های سرمایه‌گذاری
- فعالیت‌های تأمین مالی
آموزش تحلیل نسبت های مالی
نسبت های نقدینگی
- نسبت جاری
- نسبت آنی
- سرمایه در گردش
نسبت های سودآوری
- حاشیه سود ناخالص
- حاشیه سود عملیاتی
- حاشیه سود خالص
- بازده دارایی‌ها
- بازده حقوق صاحبان سرمایه
نسبت های فعالیت
- گردش موجودی
- دوره وصول مطالبات
- دوره پرداخت بدهی
- گردش دارایی‌ها
عدد نسبت بدون مقایسه ارزش محدودی دارد
هر نسبت بهتر است با دوره‌های گذشته، بودجه، شرکت‌های مشابه یا استاندارد داخلی همان کسب‌وکار مقایسه شود.
آموزش تحلیل افقی صورت های مالی
بررسی تغییرات چند دوره مالی
هنرجو یاد می‌گیرد فروش، هزینه، سود، موجودی، بدهی و سایر اقلام را در چند دوره کنار هم قرار دهد و روند تغییرات را تحلیل کند.
آموزش تحلیل عمودی صورت های مالی
بررسی سهم هر حساب از کل
در صورت سود و زیان می‌توان اقلام را نسبت به فروش و در ترازنامه نسبت به کل دارایی یا منابع مالی بررسی کرد.
آموزش مدیریت نقدینگی برای مدیر مالی
کنترل ورودی و خروجی پول شرکت
- مانده بانک‌ها
- وصول مشتریان
- پرداخت تأمین‌کنندگان
- حقوق
- مالیات
- اقساط تسهیلات
- خریدهای سرمایه‌ای
مدیر مالی باید قبل از کمبود نقدینگی آن را پیش بینی کند
مدیریت نقد حرفه‌ای واکنش بعد از خالی شدن حساب بانکی نیست؛ باید جریان نقد روزها و هفته‌های آینده از قبل پیش‌بینی شود.
آموزش بودجه نقدی شرکت
پیش بینی دریافت ها و پرداخت ها
| بخش | نمونه اطلاعات |
|---|---|
| دریافت | فروش نقدی، وصول مشتری و سایر دریافت‌ها |
| پرداخت | خرید، حقوق، اجاره، مالیات و تسهیلات |
| خالص جریان | تفاوت دریافت و پرداخت |
| مانده نهایی | وجه نقد مورد انتظار پایان دوره |
آموزش مدیریت سرمایه در گردش
کنترل مطالبات موجودی و بدهی تجاری
سرمایه در گردش فقط یک عدد حسابداری نیست و می‌تواند مقدار قابل توجهی از منابع نقدی شرکت را درگیر کند.
سه بخش مهم سرمایه در گردش
- مطالبات از مشتریان
- موجودی کالا
- بدهی به تأمین‌کنندگان
آموزش مدیریت حساب های دریافتنی
کنترل وصول مطالبات مشتریان
- گزارش سنی مطالبات
- سررسید
- حد اعتباری
- مشتریان پرریسک
- مطالبات معوق
- پیگیری وصول
فروش انجام شده ولی وصول نشده هنوز نقدینگی ایجاد نکرده است
مدیر مالی باید بین رشد فروش و توان واقعی وصول مطالبات تعادل برقرار کند.
آموزش گزارش سنی مطالبات
طبقه بندی بدهی مشتریان براساس مدت تأخیر
- جاری
- تا 30 روز
- 31 تا 60 روز
- 61 تا 90 روز
- بیش از 90 روز
بازه‌های گزارش می‌توانند متناسب با مدل کسب‌وکار تغییر کنند.
آموزش سیاست اعتباری فروش
تعیین شرایط فروش نسیه
- حد اعتبار مشتری
- مدت اعتبار
- تضمین
- سابقه پرداخت
- شرایط قطع اعتبار
آموزش مدیریت موجودی کالا
کاهش خواب سرمایه در انبار
- موجودی کندگردش
- موجودی راکد
- کمبود کالا
- موجودی ایمنی
- گردش موجودی
انبار پر همیشه نشانه قدرت شرکت نیست
موجودی بیش از نیاز می‌تواند سرمایه شرکت را قفل کند و هزینه نگهداری و ریسک کاهش ارزش ایجاد نماید.
آموزش مدیریت پرداخت به تامین کنندگان
برنامه ریزی پرداخت بدون آسیب به عملیات
مدیر مالی باید بین حفظ نقدینگی شرکت و رعایت تعهدات تجاری نسبت به تأمین‌کنندگان تعادل برقرار کند.
آموزش چرخه تبدیل وجه نقد
بررسی زمان تبدیل خرید به پول
چرخه تبدیل وجه نقد نشان می‌دهد منابع شرکت چه مدت از زمان خرید و نگهداری موجودی تا وصول وجه از مشتری درگیر هستند.
آموزش بودجه ریزی مالی شرکت
ساخت بودجه سالانه
- بودجه فروش
- بودجه خرید
- بودجه تولید در شرکت‌های تولیدی
- بودجه حقوق
- بودجه هزینه‌های اداری
- بودجه سرمایه‌ای
- بودجه نقدی
- صورت سود و زیان بودجه‌ای
آموزش Forecast یا پیش بینی مالی
پیش‌بینی مالی (Forecast) با بودجه اولیه تفاوت دارد. Forecast براساس اتفاقات واقعی طی سال به‌روزرسانی می‌شود تا تصویر جدیدی از پایان دوره ارائه دهد.
به روز رسانی پیش بینی براساس عملکرد واقعی
- فروش واقعی
- هزینه واقعی
- تغییر قیمت‌ها
- تغییر حجم فروش
- تغییر برنامه تولید
- تغییر نرخ تأمین مالی
آموزش Rolling Forecast
پیش بینی مستمر ماه های آینده
در شرکت‌هایی که محیط کسب‌وکار سریع تغییر می‌کند، پیش‌بینی غلتان می‌تواند در کنار بودجه سالانه دید بهتری از آینده ایجاد کند.
آموزش تحلیل بودجه و عملکرد واقعی
محاسبه انحراف بودجه
- انحراف فروش
- انحراف هزینه
- انحراف سود
- انحراف نقدینگی
- انحراف سرمایه‌گذاری
فقط مقدار انحراف کافی نیست
مدیر مالی باید علت اختلاف و مسئول عملیاتی آن را نیز پیدا کند و مشخص کند آیا انحراف موقتی، ساختاری یا ناشی از فرض اولیه اشتباه بوده است.
آموزش تحلیل انحراف فروش
تفکیک اثر قیمت و حجم
کاهش یا افزایش فروش می‌تواند ناشی از تغییر تعداد فروش، تغییر قیمت یا ترکیبی از هر دو باشد.
آموزش تحلیل هزینه های شرکت
طبقه بندی هزینه برای تصمیم گیری
- هزینه ثابت
- هزینه متغیر
- هزینه مستقیم
- هزینه غیرمستقیم
- هزینه قابل کنترل
- هزینه غیرقابل کنترل در سطح مدیر مربوط
آموزش بهای تمام شده برای مدیر مالی
شناخت ساختار هزینه محصول و خدمت
- مواد مستقیم
- دستمزد مستقیم
- سربار
- هزینه خدمات
- هزینه توزیع
قیمت فروش بدون شناخت بهای تمام شده می‌تواند خطرناک باشد
اگر هزینه واقعی محصول یا خدمت درست محاسبه نشود، ممکن است فروش افزایش پیدا کند ولی حاشیه سود شرکت کاهش یابد.
آموزش نقطه سر به سر
محاسبه میزان فروش لازم برای پوشش هزینه ها
در تحلیل نقطه سر به سر رابطه میان قیمت فروش، هزینه متغیر، حاشیه مشارکت و هزینه ثابت بررسی می‌شود.
آموزش حاشیه مشارکت
بررسی سهم هر فروش در پوشش هزینه ثابت و سود
حاشیه مشارکت یکی از ابزارهای مهم برای تصمیم‌گیری درباره محصول، قیمت و حجم فروش است.
آموزش تحلیل سودآوری محصول
تشخیص محصولات پرفروش اما کم سود
- درآمد محصول
- هزینه مستقیم
- حاشیه سود
- هزینه‌های مرتبط
- میزان استفاده از منابع
آموزش تحلیل سودآوری مشتری
مقایسه درآمد مشتری با هزینه خدمت رسانی
دو مشتری با فروش برابر ممکن است سودآوری متفاوتی داشته باشند؛ شرایط تخفیف، ارسال، وصول و خدمات پس از فروش باید بررسی شوند.
آموزش قیمت گذاری از دید مدیر مالی
بررسی هزینه حاشیه سود و بازار
قیمت‌گذاری فقط اضافه کردن درصد ثابت روی هزینه نیست. هزینه، ارزش پیشنهادی، رقبا و ظرفیت بازار باید هم‌زمان بررسی شوند.
آموزش شاخص های کلیدی عملکرد مالی
ساخت KPI برای مدیریت شرکت
- رشد فروش
- حاشیه سود ناخالص
- سود عملیاتی
- جریان نقد عملیاتی
- دوره وصول مطالبات
- گردش موجودی
- نسبت بدهی
- بازده سرمایه
تعداد زیاد KPI مدیریت را بهتر نمی‌کند
شاخص‌ها باید محدود، قابل اندازه‌گیری و مرتبط با اهداف کسب‌وکار باشند.
آموزش داشبورد مالی برای مدیران
تبدیل داده های مالی به گزارش مدیریتی
هنرجو یاد می‌گیرد اطلاعات مالی را در قالب جدول، نمودار و شاخص‌های قابل فهم برای مدیرعامل و مدیران غیرمالی ارائه کند.
آموزش اکسل پیشرفته برای مدیر مالی
ابزارهای کاربردی Excel در مدیریت مالی
- فرمول‌های مالی
- توابع شرطی
- جستجو و تطبیق اطلاعات
- Pivot Table
- جدول‌های تحلیلی
- نمودار
- مدل بودجه
- تحلیل سناریو
مدل مالی باید قابل بررسی باشد
فرمول‌های بسیار پیچیده و بدون ساختار مشخص می‌توانند ریسک خطا را افزایش دهند. فایل حرفه‌ای باید قابل فهم و قابل کنترل باشد.
آموزش Power BI برای گزارش های مالی
ساخت داشبورد مدیریتی از داده های حسابداری
- ورود داده
- پاکسازی داده
- مدل‌سازی
- شاخص‌های مالی
- گزارش سود و فروش
- تحلیل روند
Power BI جای سیستم حسابداری را نمی‌گیرد
ابزار هوش تجاری برای تحلیل و نمایش اطلاعات استفاده می‌شود و داده پایه همچنان باید از سیستم‌های معتبر مالی و عملیاتی دریافت گردد.
آموزش گزارش مدیریتی ماهانه
ساخت بسته گزارش برای مدیرعامل و هیئت مدیره
- خلاصه عملکرد
- فروش
- سود
- نقدینگی
- مطالبات
- موجودی
- بدهی‌ها
- بودجه و انحرافات
- ریسک‌های مهم
- اقدامات پیشنهادی
گزارش مدیریتی نباید فقط جدول عدد باشد
مدیر مالی باید کنار اعداد توضیح دهد چه اتفاقی افتاده، چرا اتفاق افتاده و چه اقدامی پیشنهاد می‌شود.
آموزش تحلیل سناریو در مدیریت مالی
بررسی سناریوی خوش بینانه واقعی و بدبینانه
هنرجو یاد می‌گیرد اثر تغییر فروش، قیمت، هزینه، نرخ وصول و سرمایه‌گذاری را روی سود و نقدینگی شرکت بررسی کند.
آموزش تحلیل حساسیت
شناسایی متغیرهای اثرگذار روی نتیجه مالی
تحلیل حساسیت نشان می‌دهد تغییر کدام متغیر می‌تواند بیشترین اثر را روی سود، جریان نقد یا ارزش پروژه ایجاد کند.
آموزش تصمیم گیری سرمایه گذاری
بررسی پروژه قبل از تخصیص منابع
- سرمایه‌گذاری اولیه
- جریان نقد آینده
- دوره بازگشت
- ارزش فعلی خالص
- نرخ بازده داخلی
- ریسک پروژه
آموزش ارزش فعلی خالص NPV
ارزش فعلی خالص (NPV) ارزش امروز جریان‌های نقدی آینده را با سرمایه‌گذاری اولیه مقایسه می‌کند.
سود حسابداری جای جریان نقد پروژه را نمی‌گیرد
در ارزیابی سرمایه‌گذاری، زمان و مقدار جریان نقد اهمیت زیادی دارد.
آموزش نرخ بازده داخلی IRR
بررسی بازده مورد انتظار پروژه
IRR یکی از معیارهای ارزیابی پروژه است، اما بهتر است همراه با NPV، ریسک و محدودیت‌های سرمایه بررسی شود.
آموزش دوره بازگشت سرمایه
محاسبه زمان برگشت وجه سرمایه گذاری شده
این شاخص ساده و قابل فهم است، اما به‌تنهایی تمام ابعاد اقتصادی پروژه را نشان نمی‌دهد.
آموزش ارزش زمانی پول
چرا پول امروز و آینده ارزش یکسانی ندارند
مفاهیمی مانند نرخ تنزیل، ارزش فعلی و ارزش آینده برای تحلیل سرمایه‌گذاری و تأمین مالی آموزش داده می‌شوند.
آموزش هزینه سرمایه
درک هزینه منابع مالی شرکت
تأمین مالی از بدهی و سرمایه صاحبان سهام هرکدام هزینه و ریسک خاص خود را دارند.
آموزش WACC برای مدیر مالی
میانگین موزون هزینه سرمایه (WACC) یکی از مفاهیم مهم در ارزیابی سرمایه‌گذاری و ساختار تأمین مالی است.
WACC یک عدد ثابت برای همه شرکت ها نیست
ساختار بدهی، ریسک کسب‌وکار و هزینه منابع مالی در محاسبه آن اثر دارند.
آموزش تصمیم گیری برای تامین مالی
مقایسه منابع مالی شرکت
- سرمایه صاحبان سهام
- تسهیلات بانکی
- اعتبار تجاری
- منابع داخلی
- ابزارهای مالی متناسب با شرکت
آموزش مدیریت بدهی و تسهیلات
کنترل سررسید و هزینه مالی
- اصل تسهیلات
- هزینه مالی
- تاریخ سررسید
- وثایق
- اقساط
- نسبت‌های بدهی
فقط نرخ اسمی وام ملاک تصمیم نیست
شرایط بازپرداخت، کارمزد، وثایق و اثر اقساط بر نقدینگی نیز باید بررسی شوند.
آموزش مدیریت ارتباط با بانک ها
آماده سازی اطلاعات مالی برای تامین مالی
- صورت‌های مالی
- گردش حساب
- بودجه نقدی
- سوابق تسهیلات
- گزارش بدهی‌ها
- برنامه بازپرداخت
آموزش مدیریت ریسک مالی
شناسایی ریسک های اصلی شرکت
- ریسک نقدینگی
- ریسک اعتباری مشتریان
- ریسک نرخ ارز
- ریسک نرخ تأمین مالی
- ریسک تمرکز مشتری
- ریسک تأمین‌کننده
- ریسک عملیاتی مرتبط با امور مالی
آموزش کنترل داخلی برای مدیر مالی
کاهش خطا و سوء استفاده در فرآیندهای مالی
- تفکیک وظایف
- سطوح تأیید
- مغایرت بانکی
- کنترل پرداخت
- کنترل صندوق
- کنترل انبار
- کنترل اسناد
کنترل داخلی فقط برای جلوگیری از تقلب نیست
کنترل مناسب باعث کاهش خطای انسانی، افزایش کیفیت اطلاعات و امکان ردیابی عملیات نیز می‌شود.
آموزش طراحی فرآیند پرداخت
از درخواست خرید تا پرداخت نهایی
- درخواست
- تأیید
- خرید یا دریافت خدمت
- کنترل فاکتور
- ثبت بدهی
- تأیید پرداخت
- پرداخت
- ثبت و بایگانی
آموزش مدیریت خزانه داری
کنترل دریافت پرداخت و حساب های بانکی
- بانک
- صندوق
- چک دریافتی
- چک پرداختی
- تسهیلات
- ضمانت‌نامه
- برنامه پرداخت
آموزش مغایرت بانکی برای مدیر مالی
کنترل تفاوت دفاتر و صورت حساب بانک
مغایرت بانکی یکی از کنترل‌های پایه اما بسیار مهم برای اطمینان از صحت حساب‌های نقدی است.
آموزش کنترل چک های دریافتی و پرداختی
مدیریت سررسید و ریسک نقدینگی
گزارش سررسید چک‌ها باید بخشی از برنامه روزانه و هفتگی خزانه‌داری باشد.
آموزش فرآیند بستن حساب های ماهانه
ساخت Monthly Closing منظم
- مغایرت بانک
- کنترل مشتریان
- کنترل فروشندگان
- کنترل انبار
- استهلاک
- هزینه‌های تعهدشده
- پیش‌پرداخت‌ها
- بستن دوره
گزارش مدیریتی دیرهنگام ارزش خود را از دست می‌دهد
اگر اطلاعات ماه قبل زمانی آماده شوند که تصمیم‌های ماه جاری گرفته شده‌اند، کارایی مدیریت مالی کاهش پیدا می‌کند.
آموزش Fast Close در واحد مالی
کاهش زمان تهیه گزارش ماهانه
با طراحی فرآیند مناسب، تقویم بستن حساب‌ها، مسئول مشخص و کنترل‌های مرحله‌ای می‌توان سرعت تهیه گزارش را افزایش داد.
آموزش کنترل کیفیت اطلاعات مالی
بررسی صحت قبل از ارائه گزارش
- توازن حساب‌ها
- مانده‌های غیرعادی
- مغایرت بانک
- مغایرت انبار
- تطبیق فروش
- کنترل ثبت‌های دستی
آموزش مدیریت مالیات از دید مدیر مالی
مدیر مالی الزاماً همه عملیات مالیاتی را شخصاً انجام نمی‌دهد، اما باید بتواند وضعیت تکالیف و ریسک‌های مالیاتی شرکت را کنترل کند.
کنترل موضوعات اصلی مالیاتی
- مالیات عملکرد
- ارزش افزوده
- مالیات حقوق
- سامانه مؤدیان
- اظهارنامه
- رسیدگی مالیاتی
مدیر مالی باید تقویم مالیاتی داشته باشد
تأخیر واحد اجرایی در انجام تکلیف ممکن است در نهایت به ریسک مالی کل شرکت تبدیل شود.
آموزش ارتباط مدیر مالی با حسابرس
آماده سازی اطلاعات برای حسابرسی
- صورت‌های مالی
- دفاتر و گزارش‌ها
- مغایرت‌ها
- قراردادها
- تأییدیه‌ها
- اسناد مهم
آموزش ERP و سیستم های مالی یکپارچه
نقش مدیر مالی در انتخاب و پیاده سازی سیستم
- کدینگ حساب‌ها
- فروش
- خرید
- انبار
- خزانه
- حقوق
- دارایی ثابت
- گزارش مدیریتی
نرم افزار ضعیف همیشه مشکل اصلی نیست
اگر فرآیندها، کدینگ و مسئولیت‌ها درست طراحی نشده باشند، تعویض نرم‌افزار به‌تنهایی مشکلات واحد مالی را حل نمی‌کند.
آموزش طراحی کدینگ حسابداری برای گزارش مدیریتی
ساخت ساختار حساب متناسب با کسب و کار
کدینگ باید به‌اندازه‌ای جزئیات داشته باشد که گزارش مدیریتی موردنیاز را تولید کند، بدون اینکه ثبت روزانه را بی‌دلیل پیچیده نماید.
آموزش مرکز هزینه و مرکز سود
تحلیل عملکرد بخش های مختلف شرکت
- واحد فروش
- شعبه
- پروژه
- محصول
- دپارتمان
آموزش حسابداری پروژه برای مدیر مالی
تحلیل درآمد هزینه و سود هر پروژه
در شرکت‌های پروژه‌محور، گزارش کل شرکت برای تصمیم‌گیری کافی نیست و هر پروژه باید جداگانه بررسی شود.
آموزش تحلیل مالی شرکت های بازرگانی
تمرکز روی فروش موجودی و سرمایه در گردش
در شرکت بازرگانی، موجودی، حاشیه سود، مطالبات و تأمین‌کنندگان نقش مهمی در عملکرد مالی دارند.
آموزش مدیریت مالی شرکت های تولیدی
تحلیل تولید و بهای تمام شده
- مواد اولیه
- دستمزد
- سربار
- ضایعات
- ظرفیت تولید
- موجودی در جریان ساخت
آموزش مدیریت مالی شرکت های خدماتی
تحلیل هزینه نیروی انسانی و پروژه
در بسیاری از شرکت‌های خدماتی، زمان کارکنان و هزینه نیروی انسانی بخش مهمی از بهای تمام‌شده خدمت است.
آموزش مدیریت مالی شرکت های پیمانکاری
کنترل پروژه صورت وضعیت و نقدینگی
- قرارداد
- صورت وضعیت
- پیش‌دریافت
- کسورات
- هزینه پروژه
- وصول مطالبات
آموزش مدیریت تیم حسابداری
تقسیم کار و کنترل خروجی کارکنان
- شرح وظایف
- سطح دسترسی
- تقویم کاری
- چک‌لیست کنترل
- ارزیابی عملکرد
- آموزش کارکنان
مدیر مالی خوب فقط تحلیلگر خوب نیست
توانایی مدیریت تیم، انتقال انتظارها و کنترل فرآیندها برای موفقیت در این جایگاه اهمیت زیادی دارد.
آموزش جلسه مالی با مدیرعامل
ارائه گزارش کوتاه و تصمیم محور
هنرجو یاد می‌گیرد مهم‌ترین اعداد و ریسک‌ها را بدون استفاده بیش از حد از اصطلاحات تخصصی حسابداری برای مدیران غیرمالی توضیح دهد.
از اعداد به زبان کسب و کار برسید
به‌جای گفتن «مطالبات 30 درصد رشد کرده»، مدیر مالی باید توضیح دهد این رشد چه اثری بر نقدینگی و نیاز به تأمین مالی دارد.
آموزش ارائه گزارش به هیئت مدیره
ساخت گزارش Executive Summary
- عملکرد کلیدی
- انحراف از برنامه
- نقدینگی
- ریسک‌ها
- سرمایه‌گذاری
- پیشنهادهای مدیریتی
آموزش تصمیم سازی برای مدیرعامل
تبدیل تحلیل مالی به پیشنهاد اجرایی
هنرجو یاد می‌گیرد گزارش را با یک پیشنهاد مشخص تمام کند؛ برای مثال کاهش اعتبار مشتری، تعویق سرمایه‌گذاری یا اصلاح هزینه.
آموزش طراحی تقویم کاری مدیر مالی
تقسیم فعالیت های روزانه ماهانه و سالانه
- کنترل روزانه نقدینگی
- کنترل هفتگی وصول و پرداخت
- بستن ماهانه حساب‌ها
- گزارش مدیریتی
- کنترل بودجه
- تکالیف مالیاتی
- برنامه‌ریزی سالانه
آموزش چک لیست روزانه مدیر مالی
- مانده نقد و بانک
- پرداخت‌های روز
- دریافت‌های مورد انتظار
- چک‌های سررسید
- موضوعات فوری مالی
- ریسک‌های نقدینگی
آموزش چک لیست ماهانه مدیر مالی
- بستن حساب‌ها
- صورت‌های مالی
- تحلیل فروش
- تحلیل سود
- مغایرت بودجه
- مطالبات
- موجودی
- تسهیلات
- گزارش مدیریت
آموزش پروژه عملی بودجه شرکت
ساخت بودجه از فروش تا جریان نقد
- برآورد فروش
- برآورد هزینه مستقیم
- برآورد حقوق
- برآورد هزینه‌های اداری
- برآورد سرمایه‌گذاری
- ساخت صورت سود و زیان بودجه‌ای
- ساخت بودجه نقدی
- تحلیل سناریو
آموزش پروژه عملی تحلیل صورت های مالی
تحلیل یک شرکت واقعی نما
- بررسی ترازنامه
- بررسی سود و زیان
- بررسی جریان نقد
- محاسبه نسبت‌ها
- مقایسه دوره‌ای
- شناسایی ریسک
- تهیه گزارش مدیریتی
آموزش پروژه عملی مدیریت نقدینگی
شبیه سازی بحران کمبود وجه نقد
هنرجو مجموعه‌ای از دریافت‌ها، پرداخت‌ها و تعهدات را دریافت می‌کند و باید برنامه نقدینگی شرکت را تنظیم کند.
آموزش پروژه عملی تحلیل سرمایه گذاری
مقایسه چند گزینه سرمایه گذاری
- سرمایه اولیه
- جریان نقد
- NPV
- IRR
- Payback
- تحلیل حساسیت
آموزش پروژه عملی گزارش هیئت مدیره
تبدیل اطلاعات حسابداری به گزارش مدیریتی
هنرجو باید یک گزارش کوتاه شامل عملکرد، ریسک‌ها و پیشنهادهای اجرایی آماده و ارائه کند.
مهارت های هنرجو بعد از دوره آموزش مدیر مالی
- تحلیل ترازنامه
- تحلیل سود و زیان
- تحلیل جریان نقد
- تحلیل نسبت‌های مالی
- تحلیل افقی و عمودی
- مدیریت نقدینگی
- بودجه نقدی
- مدیریت سرمایه در گردش
- مدیریت مطالبات
- مدیریت موجودی
- بودجه‌ریزی
- Forecast
- تحلیل انحراف
- بهای تمام‌شده
- نقطه سر به سر
- حاشیه مشارکت
- تحلیل سودآوری محصول
- تحلیل سودآوری مشتری
- طراحی KPI
- ساخت داشبورد مالی
- Excel مالی
- Power BI در سطح مدیریتی
- تحلیل سناریو
- تحلیل حساسیت
- NPV
- IRR
- هزینه سرمایه
- تأمین مالی
- مدیریت تسهیلات
- مدیریت ریسک مالی
- کنترل داخلی
- مدیریت خزانه
- بستن ماهانه حساب‌ها
- گزارش مدیریتی
- مدیریت تیم مالی
- ارائه گزارش به مدیرعامل و هیئت‌مدیره
دوره مدیر مالی برای چه افرادی مناسب است
- حسابداران با تجربه
- سرپرستان حسابداری
- مدیران مالی تازه‌کار
- مدیران مالی شاغل
- کارشناسان مالی
- مدیران کسب‌وکار
- صاحبان شرکت‌ها
- دانشجویان و فارغ‌التحصیلان حسابداری و مدیریت مالی
- افرادی که قصد ارتقا از حسابداری به مدیریت مالی دارند
بازار کار مدیر مالی و مسیر پیشرفت شغلی
مسیرهای شغلی مرتبط با مدیریت مالی
- سرپرست حسابداری
- مدیر حسابداری
- مدیر مالی
- کارشناس برنامه‌ریزی و تحلیل مالی
- مدیر بودجه
- مدیر خزانه
- تحلیلگر مالی
- مدیر ارشد مالی پس از کسب تجربه کافی
مدیر ارشد مالی یک موقعیت شغلی مبتدی نیست
رسیدن به سطح مدیر ارشد مالی نیازمند تجربه عملی در حسابداری، مدیریت نقدینگی، بودجه، تحلیل، کنترل، مدیریت تیم و تصمیم‌سازی سازمانی است.
روش برگزاری کلاس آموزش مدیر مالی کامتک
کلاس به‌صورت عملی، تحلیلی و پروژه‌محور برگزار می‌شود. هنرجو علاوه بر یادگیری مفاهیم، با صورت‌های مالی، فایل‌های اکسل، بودجه، گزارش‌های مدیریتی و سناریوهای واقعی‌نما کار می‌کند.
مراحل واقعی یادگیری مدیریت مالی
- شناخت وظایف مدیر مالی
- تحلیل صورت‌های مالی
- تحلیل نسبت‌ها
- مدیریت نقدینگی
- سرمایه در گردش
- بودجه و Forecast
- تحلیل انحراف
- تحلیل هزینه و سود
- ارزیابی سرمایه‌گذاری
- تأمین مالی
- مدیریت ریسک
- کنترل داخلی
- گزارش مدیریتی
- ارائه به هیئت‌مدیره
پرسش های پرتکرار درباره دوره آموزش مدیر مالی
آیا دوره مدیر مالی برای حسابداران مناسب است
بله. این دوره برای حسابدارانی مناسب است که می‌خواهند از ثبت و گزارشگری به سمت تحلیل، بودجه، کنترل و مدیریت مالی حرکت کنند.
آیا برای شرکت در دوره باید حسابداری بلد باشیم
آشنایی با اصول حسابداری و صورت‌های مالی باعث می‌شود استفاده بیشتری از دوره داشته باشید. مفاهیم موردنیاز نیز در مسیر آموزش مرور می‌شوند.
آیا تحلیل صورت های مالی آموزش داده می‌شود
بله. ترازنامه، سود و زیان، جریان نقد، نسبت‌های مالی و تحلیل روند از بخش‌های اصلی دوره هستند.
آیا بودجه ریزی داخل دوره است
بله. بودجه فروش، هزینه، نقدینگی و صورت سود و زیان بودجه‌ای به‌صورت عملی بررسی می‌شوند.
آیا مدیریت نقدینگی آموزش داده می‌شود
بله. Cash Flow، بودجه نقدی، مطالبات، پرداخت‌ها، چک‌ها و سرمایه در گردش از مباحث اصلی دوره هستند.
آیا اکسل برای مدیر مالی آموزش داده می‌شود
بله. Excel برای تحلیل اطلاعات، بودجه، گزارش‌گیری، Pivot Table و مدل‌سازی مالی استفاده می‌شود.
آیا Power BI در دوره کاربرد دارد
در سطح موردنیاز مدیریت مالی، نحوه استفاده از Power BI برای ساخت داشبورد و تحلیل اطلاعات بررسی می‌شود.
آیا NPV و IRR آموزش داده می‌شوند
بله. ارزش فعلی خالص، نرخ بازده داخلی، دوره بازگشت و تحلیل حساسیت در ارزیابی سرمایه‌گذاری آموزش داده می‌شوند.
آیا مدیریت سرمایه در گردش آموزش داده می‌شود
بله. مطالبات، موجودی، بدهی تجاری و چرخه تبدیل وجه نقد به‌صورت کاربردی بررسی می‌شوند.
آیا گزارش هیئت مدیره در دوره آموزش داده می‌شود
بله. هنرجو یاد می‌گیرد از حجم زیادی اطلاعات، گزارش کوتاه و تصمیم‌محور برای مدیرعامل و هیئت‌مدیره تهیه کند.
آیا کنترل داخلی در دوره وجود دارد
بله. تفکیک وظایف، فرآیند پرداخت، مغایرت بانک، کنترل خزانه و سایر کنترل‌های مالی بررسی می‌شوند.
آیا این دوره برای مدیران کسب و کار مناسب است
بله. مدیران و صاحبان کسب‌وکار نیز می‌توانند برای درک بهتر گزارش‌های مالی، نقدینگی، بودجه و سودآوری از مطالب دوره استفاده کنند.
بعد از دوره می توان مستقیم مدیر مالی شد
دوره مهارت‌های کلیدی مدیریت مالی را آموزش می‌دهد، اما رسیدن به جایگاه مدیر مالی به سابقه کار، تجربه حسابداری، توانایی مدیریت تیم و تجربه تصمیم‌گیری واقعی نیز وابسته است.
آموزش مدیر مالی برای ورود به سطح مدیریت سازمان
مدیر مالی حرفه‌ای باید بتواند از پشت میز حسابداری فراتر برود و رابطه میان فروش، هزینه، سود، نقدینگی، سرمایه‌گذاری، بدهی و رشد کسب‌وکار را درک کند.
در دوره آموزش مدیر مالی کامتک، هنرجو از تحلیل صورت‌های مالی شروع می‌کند و تا مدیریت نقدینگی، سرمایه در گردش، بودجه‌ریزی، Forecast، تحلیل انحراف، بهای تمام‌شده، ارزیابی سرمایه‌گذاری، تأمین مالی، کنترل داخلی، داشبورد مالی و گزارش هیئت‌مدیره پیش می‌رود.
